Что такое валютный контроль?

• Зачем нужен валютный контроль?
• Формы валютного контроля
• Разновидности мероприятий по контролю валюты
• Кто проводит валютный контроль?
• Как проводится валютный контроль?
• Какие сделки нужно контролировать?
• Как пройти валютный контроль?
• Может ли банк отказать в валютном контроле?
• Ответственность за нарушение валютного контроля
• Помощь с валютным контролем в компании «Северсталь ЦЕС»

Валютный контроль – это надзор со стороны государства и банковских организаций за соблюдением законов при операциях физических и юридических лиц с валютой. Если российскому специалисту переводит денежные средства иностранная компания, то сразу деньги он не получит. Сначала нужно предоставить в банк документы по сделке, чтобы он провел валютный контроль.

Зачем нужен валютный контроль?

Государство занимается регулированием расчетов с иностранцами. Для него важно, чтобы все платежи проходили по правилам и фиксировались в валютном законодательстве. Банки отслеживают законность операций, изучают сделки и документы. При обнаружении нарушений они фиксируют их и передают информацию в Центральный Банк России, а оттуда – в налоговую.

Чтобы банк одобрил денежный перевод, нужно предоставить документацию. Здесь важно обращать внимание на основной документ. Он бывает трех видов:

1. Контракт.

Оплату по контракту используют для сложных сделок или сделок на длительный срок (от года). В документе российский исполнитель вместе с иностранными заказчиками прописывает основные договоренности по сотрудничеству: порядок и сроки оплаты, а также другие важные условия.

Контракты бывают четырех типов:

• Импортный – покупка продукта у иностранных компаний.
• Экспортный – продажа продукта иностранцам. Этот тип контрактов часто применяют, когда деньги приходят из-за рубежа.
• Смешанный – совмещает в себе разные виды контрактов, например, договор аренды, где одновременно есть экспорт и импорт продуктов.
• Кредитный – иностранная компания дает деньги в долг российскому гражданину или наоборот.

Контракты могут быть с фиксированной суммой или без суммы. В первом случае в договоре прописана конкретная стоимость товаров или услуг. Во втором случае вам платят по факту, например, за объем выполненных работ.

Если вы работаете по контракту, банку придется предоставить следующий пакет документов:

• документы, подтверждающие сделку на сумму более 200 000 рублей;
• акты;
• товарные накладные и т.д.

2. Инвойс.

Инвойс – это международное название счета на оплату товаров или услуг. В нем указывается, что было оплачено, кому поступили деньги, за какой срок и когда оплачено. Инвойс могут оформлять вместе с контрактом, он также может заменять его.

Условия валютного контроля здесь такие же, как и у контракта. Если инвойс превышает 6 млн рублей, его необходимо поставить на учет. В разных банках условия оплаты по инвойсу свои, поэтому лучше уточнять отдельно в каждой организации.

3. Оферта.

Оплату по оферте применяют для крупных денежных операций, например, с магазинами приложений или биржа фриланса.

Оферта – это предложение о заключении сделки, в котором описаны условия договора. Документ необходимо поставить на учет в следующих случаях:

• от 3 млн рублей – при импорте услуг;
• от 6 млн рублей – при экспорте услуг.

Для платежа необходимо загрузить саму оферту, информацию о ней и подтверждающие документы (акты, квитанции и т.д.).

Формы валютного контроля

Регулирование валюты внутри страны можно разделить на три вида:

1. Предварительный.

Это форма контроля применяется до начала операции по переводу денежных средств и включает в себя меры, которые призваны предотвратить нарушения законодательства и избавить лицо от штрафных санкций.

Примеры предварительного контроля:

• оформление паспорта сделки для учета денежных операций с иностранной валютой;
• оформление документов, которые подтверждают валютные сделки.

2. Текущий.

Он проводится во время сделки и операций с иностранной валютой. К нему относятся меры пресечения, которые направлены на выявление нарушений и привлечение лиц к ответственности.

Примеры:

• отказ в проведении валютных операций;
• распоряжение устранить имеющиеся нарушения.

3. Последующий.

Это форма контроля, которая регулирует сделку после ее завершения. Она включает в себя меры, предусмотренные законодательством в виде административной и уголовной ответственности.

Разновидности мероприятий по контролю валюты

Органы надзора пользуются двумя основными методами контроля:

• запрос – это распоряжения органа контроля предоставить документы и сведения о проведении валютных операций;
• проверка – это анализ сведений с целью выявить нарушения и исправить их.

Виды контрольных мероприятий делятся на три группы:

• проверка отчетности и учета валютных операций;
• получения информации по проведению сделок с иностранной валютой;
• проверка следования законодательству в данной отрасли.

Кто проводит валютный контроль?

Проводить валютный контроль имеют права следующие органы:

• Центральный Банк;
• Правительство РФ;
• Агенты валютного контроля;
• другие уполномоченные органы.

Органы и агенты валютного контроля выполняют почти одни и те же операции, однако различия все же есть.

Обязанности органов и агентов:

• И органы, и агенты обязаны хранить коммерческую и банковскую тайну, а также обеспечить конфиденциальность информации.
• Агенты обязаны контролировать исполнение валютного законодательства и обеспечить органы информацией о валютных операциях, в которых они принимают участие.

Права органов и агентов:

• Органы и агенты имеют доступ к документам и сведениям по операциям с иностранной валютой. Они также имеют право действовать от имени закона, с соблюдением законодательства.
• Агенты имеют право выдавать распоряжения на исправления нарушений в ходе соглашения, а также применять меры наказания за нарушения законов РФ.

Как проводится валютный контроль?

Процедура состоит из нескольких этапов:

1. Сбор необходимого пакета бумаг и отправка их в банковскую организацию.
2. Доказательства обоснованности перевода денежных средств.
3. Проведение процедуры.

Список этапов может отличаться в зависимости от контракта и банка, в котором проводится контроль.

Какие сделки нужно контролировать?

• операции между резидентами в валюте иностранного государства;
• все виды операций между резидентами и нерезидентами (физическим или юридическим лицом РФ и иностранными гражданами);
• поступление денежных средств, ценных бумаг через границу.

Как пройти валютный контроль?

1. В договорах, заключаемых между иностранными и российскими гражданами, должны быть четко прописаны условия сделки, в том числе сроки и сумма перевода.
2. Денежные операции должны производиться в сроки, установленные договором. Юридическое лицо обязано в течение 15 рабочих дней произвести идентификацию денежных средств, поступивших в банк. Если, согласно договору, сумма превышает 6 млн рублей, она подлежит обязательному банковскому учету.
3. В банк нужно дополнительно предоставить справку о подтверждающих документах.

Может ли банк отказать в валютном контроле?

Банки отказывают в проведении процедуры чаще всего ввиду проблем с пакетом документов:

• документы не были предоставлены в банк;
• документы были переданы частично (некоторые из них отсутствуют);
• недостоверные, ошибочные сведения в документации;
• документы не соответствуют критериям, заявленным ранее.

Ответственность за нарушение валютного контроля

Ответственность и меры наказания регулируются №195-ФЗ. Рассмотрим несколько примеров, которые являются нарушениями:

• участие в незаконных валютных сделках, которые запрещены законодательством РФ;
• участие в сделках, которые были совершены с нарушением законодательных норм;
• отсутствие корректной достоверной информации о движении средств на счетах, открытых за пределами России.

За нарушения предусмотрены следующие виды ответственности:

• Административная. Мера наказания зависит от того, кто нарушил закон (юридическое или физическое лицо), а также от суммы сделки. Штраф может достигать 50 000 рублей.
• Уголовная. Уголовное наказание предусматривает для нарушителя лишение свободы на срок до 12 лет.

Как избежать проблем с законом?

Главное в валютных операциях с иностранными компаниями – это соблюдать сроки предоставления документов и отчетов, правильное их оформление и следование законодательству.

Если вы сомневаетесь, что справитесь своими силами, обратитесь в специальную компанию, которая возьмет на себя:

• оформление специального счета в банке-агенте;
• составление документации о деталях операции (дата и точная сумма);
• возврат денежных средств, которые поступили на счет иностранного агента, но он не предоставил услуги или товар.

Помощь с валютным контролем в компании «Северсталь ЦЕС»

В нашей команде работают опытные специалисты. Мы возьмем на себя оформление документов и подачу их в банк. Вы сможете избежать штрафных санкций и других проблем. Преимущества работы с нами:

• профессионализм сотрудников;
• технологические решения;
• партнерские отношения с клиентом;
• аутсорсинг бизнес-процессов;
• фокус на задачах, добавляющих стоимость;
• фокус на клиента.

Для получения более подробной информации обращайтесь к нашим менеджерам по телефону 8 (800) 700-25-61. Вы также можете оставить на сайте заявку на обратный звонок.

На нашем сайте доступна новая услуга: автоматизация бизнеса с помощью SAP решений - это надежно и эффективно.