Наши HR-сервисы:
Профессионалы объединилсь в центр HR-экспертизы. Ведем проекты до достижения результата.

Бюджетирование затрат на персонал

Бюджетирование – это определение стоимости работ, реализуемых в рамках проекта, а также процесс формирования бюджета. Данный процесс включает стадии: составление проекта, его проверка, защита и утверждение, исполнение и контроль. Бюджетирование проводится согласно принципам единства, балансового метода и самостоятельности.


Этапы разработки бюджета затрат на персонал

При разработке бюджета затрат на персонал пользуются следующей технологией:

  1. Определение главных статей расходов (фонд оплаты труда, льготы и компенсации, охрана труда, обучение, подбор персонала, корпоративные мероприятия, подарки, командировки, обеспечение деятельности службы персонала).
  2. Определение правил бюджетирования. На какой % хотим увеличить или уменьшить бюджет на следующий год.
  3. Разработка форматов планирования кадров.
  4. Сбор информации от руководства (занимает 7-10 дней).
  5. Сведение информации от руководства.
  6. Разработка бюджета расходов на персонал.

Оставить заявкуБюджет определяет базовый уровень планируемых затрат, на основе которого можно оценивать отклонения в фактических расходах и спрогнозировать прибыль предприятия.


Организационное развитие

Методы разработки бюджета

  1. «Сверху-вниз»: бюджетированием занимается руководство, не привлекая остальных сотрудников низшего управленческого уровня.
  2. «Снизу-вверх»: бюджет формируется в каждом отделе, а затем согласуются между собой.
  3. «Встречного потока»: целевые величины задает руководство, а детализацией занимается низший управленческий уровень.

Варианты формирования бюджета

Выделяют три варианта формирования бюджета:

  1. Централизованный – планирование всех статей выполняет единый орган. Подходит для некрупных предприятий, не имеющих филиалов.
  2. Децентрализованный – применяется в крупных организациях, имеющих филиалы. Данный подход подразумевает то, что каждое подразделение самостоятельно формирует свой бюджет, а затем согласует его с головным офисом.
  3. Смешанный – в каждом филиале организуется своя служба персонала, которая и занимается бюджетированием затрат, но подчиняется центральному офису.

Распространенные ошибки при бюджетировании затрат на персонал

При планировании бюджета важно уделять внимание не только точности цифр, но и факторам, влияющим на расходы. К распространенным ошибкам относятся:

  • неграмотная структура;
  • чрезмерная детализация расходов;
  • отсутствие полной информации;
  • не учтены непредвиденные затраты;
  • не внесены второстепенные расходы;
  • не учтены возможные изменения (увеличение штата, рост зарплаты и т.д.).

Необходимо учитывать не только интересы руководства, но и потребности персонала, чтобы избежать проблем на всех этапах бюджетирования.

Наша компания занимается бюджетированием затрат на персонал. Северсталь ЦЕС фокусируется на достижении большего бизнес-эффекта. Мы выполняем работу профессионально, с использованием современных технологий и сложных практик.

Сотрудники оказывают следующие услуги:

  1. Настройка и поддержание эффективной бюджетной модели:
    • разработка модели бюджетирования;
    • ее автоматизация;
    • внедрение, настройка и поддержка методологии;
    • инструкции по работе в системе.
  2. Проведение эффективной бюджетной кампании:
    • организация бюджетной кампании;
    • ее проведение (определение потребностей бизнеса, сбор показателей для бюджетной модели, презентационные материалы к защите бюджета).
  3. Проведение анализа ФОТ:
    • анализ ФОТ на предмет неэффективных выплат;
    • анализ их влияния на ФОТ;
    • рекомендации по оптимизации.
  4. Разработка и настройка автоматизированных HR метрик, Дашбордов и Отчетности:
    • разработка модели алгоритма расчета HR метрик;
    • разработка модели алгоритма Отчетности;
    • автоматизация настроек.

Северсталь ЦЕС осуществляет следующие проекты:

  1. Разработка эффективной бюджетной модели компании.
  2. Анализ ФОТ на предмет «неэффективных» выплат, и разработка предложений по их устранению.
  3. Рекомендации по минимизации негативных факторов влияния на ФОТ.
  4. Разработка и настройка автоматизированных HR метрик.
  5. Разработка и настройка Дашбордов.
  6. Разработка и настройка отчетности.
  7. Поддержка в методологии и помощь при переходе от бюджетирования в Excel к ERP моделям.

В нашей команде менеджеров проекта работают квалифицированные сотрудники, каждый из которых является специалистом в своей отрасли. Формированием бюджета затрат на персонал занимаются: Анастасия Головина, Максим Третьяков и Светлана Кудлай.

Принципы нашей работы:

  • клиенты – наши партнеры;
  • профессионализм;
  • экспертиза;
  • нацеленность на результат;
  • использование современных технологических решений;
  • фокус на задачах, добавляющих стоимость.

Для получения профессиональных аутсорсинговых услуг, приходите в наш офис, по адресу ул. Клары Цеткин, д.2 или обращайтесь по телефону 8 (800) 700-25-61 .